第一阶段　 兼并（并购）重组战略分析评估

工作内容：
（1）.内部访谈、内部资料收集
（2）.外部调研、访谈、资料收集
（3）.撰写兼并（并购）重组战略分析报告
阶段性工作成果：提交《企业兼并（并购）重组战略可行性分析报告》
权重系数：5%

第二阶段　企业兼并（并购）重组操作实施

第一部分 企业兼并（并购）重组目标尽职调查

工作内容：
兼并（并购）重组项目面临的宏观政策法律环境调查
（1）.国家有关兼并（并购）重组的法律政策
（2）.目标企业所在地地方政策、法规、条例等调查
（3）.目标企业所处行业的一些特殊限制及障碍调查
与目标企业初步接洽
（4）.目标企业情况尽职调查 ：
目标企业财务审计、资产评估
阶段性工作成果：

提交《目标企业尽职调查分析报告》、《法律意见书》、《资产评估报告》
　　权重系数：35%

目标企业情况尽职调查内容：
（1）.拟进入行业现状、前景及运营模式，分析收购面临的各种支持和障碍等
（2）.兼并（并购）重组项目是否符合国家产业政策
（3）.目标企业是否有稳定的市场需求
（4）.目标企业是否有稳定的现金流
（5）.目标企业是否有高价值的资产
（6）.经营管理上是否存在改进的潜力
（7）.目标企业是否有较大的重组空间
（8）.兼并（并购）重组面临的财务、法律、政策等障碍
（9）.员工安置及养老问题
（10）.兼并（并购）重组能够尽力争取的优惠政策

第二部分 兼并（并购）重组方案设计

工作内容：
（1）兼并（并购）重组双方谈判，初步明确交易条款
（2）确定资产剥离、债权债务处置、人员安置等方案
（3）初步确定兼并（并购）重组方式
（4）初步确定价格及支付方式
阶段性工作成果：

提交《交易合同》、《兼并（并购）重组方案》初稿
　　权重系数：20%

第三部分 产权交易操作

工作内容：
（1）准备竞价标书
（2）被购企业进场挂牌竟价
（3）参与交易竟标
（4）竟标成功后的谈判
（5）确定详细交易条款、价款支付方式
（6）取得各种政府批文
（7）最终交易合同设计
（8）交易合同签署
阶段性工作成果：

《竟标示书》、《交易合同》、各种政府批文
权重系数：15%

第二阶段总的权重系数：75%

第三阶段　 接管整合

接管
资产移交
董事会及管理层改组
进行变更登记

整合方案设计

1.发现并验证整合的机会
2.被购企业经营战略方案设计
3.设计并实施完整的兼并重组整合流程
4.对整合措施进行优先排序和指导
5.同内部和外部相关群体沟通整合的流程
6.设计并监督变革管理流程

整合实施

（1）战略整合实施
分析收购战略延伸可行性分析
提出产业整合模式
（2）组织及文化整合
发现被购企业的文化的优点和价值，以及双方文化的融合点
建立兼并（并购）重组双方沟通协调机制
被购企业人员的安置调整，尤其是企业高层管理人员，核心员工的调整
建立新激励机制
（3）营运整合
不良资产的剥离，资产结构的优化和调整
营运流程的改造和优化
组织结构调整，以适应新流程
对每一营运环节进行基准诊断，发现成本改进的空间并提出改进措施。
业务拓展、客户及市场渠道分析整合，提升业绩增

阶段工作成果：

提交《收购战略延伸可行性分析》、《产业整合扩张模式报告》、《兼并（并购） 重组整合流程及方案》
第三阶段的权重系数：25%